樟木頭商務方案3
目 錄 第一章 項目概況 ３ 第二章 投資概算 ４ 第二節(jié) 概算的編制說明 ４ 第三節(jié) 投資概算表 ６ 第三章 融資方案 ７ 第四章 財務評價 ８ 第一節(jié) 成本分析 ８ 第二節(jié) 投資估算 １１ 第三節(jié) 財務分析 １３ 第五章 風險與對策 １６ 第一節(jié) 風險因素 １６ 第六章 主要技術經濟指標匯總 １８ 附 表 表1.1 國產設備費用明細表 表1.2 進口設備費用明細表 表1.3 設備安裝費用明細表 表1.4 自動化控制系統(tǒng)費用明細表 表1.5 管線、電氣、照明及其安裝費用明細表 表1.6 土建工程費用明細表 表1.7 其他費用明細表 表1.8 總投資概算表 表3.1 項目污水處理服務費基價報價表 表3.2 總成本費用估算表 表3.3 現(xiàn)金流量表 表3.4 損益表 表3.5 資產負債表 表3.6 資金來源與運用表 表3.7 貸款償還平衡表 表3.8 敏感性與盈虧平衡分析表 表3.9 技術經濟指標匯總表 第一章 項目概況 本項目為樟木頭污水處理廠（一期擴建）工程，規(guī)劃紅線廠址選在樟木頭鎮(zhèn)柏地管 理區(qū)旗嶺村，占地面積26039平方米。污水處理廠設計規(guī)模4萬m3/d，，近期總規(guī)模6萬m 3/d（目前一期工程已建成2萬m3/d）。 設計進水水質： CODcr ≤300 mg/L BOD5 ≤150mg/L SS ≤200 mg/L TN（以N計） ≤40mg/L NH3-N（以N計） ≤30 mg/L TP（以P計） ≤3mg/L PH 6～9 設計出水水質：符合《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918- 2002中一級B標準和廣東省地方標準《水污染排放限值》（DB44/26- 2001）第二時段的一級標準中較嚴者： CODcr ≤40 mg/l BOD5 ≤20mg/l SS ≤20 mg/l TN（以N計） ≤15mg/l TP（以P計） ≤0.5mg/l NH3-N（以N計） ≤8 mg/l 第二章 投資概算 第一節(jié) 編制依據(jù) 1、國家計委、建設部計投資[1993]530號文件以及國家有關文件的精神； 2、建設部建標[1996]628號文件《市政工程可行性研究投資估算編制辦法》； 3、東莞市環(huán)保產業(yè)促進中心《東莞市樟木頭污水處理廠特許權（BOT）項目招標文件 》； 4、初步設計文件：東莞市樟木頭污水處理廠《工程設計方案》、《初步設計圖紙》； 5、中國勘察設計協(xié)會、市政設計協(xié)會技術開發(fā)部《給水排水建設項目經濟評價細則 》； 6、全國統(tǒng)一市政工程預算定額廣東省單位估價表； 7、全國統(tǒng)一安裝工程預算定額廣東省單位估價表； 8、東莞市建設工程價格信息。 第二節(jié) 概算的編制說明 一、技術方案 本工程的設計技術方案為CAST工藝，污水經提升、沉砂、CAST生化池、消毒等處理 工藝，出水達標排放。 主要構筑物有進水提升泵房、沉砂池、CAST生化池、紫外線消毒水池、鼓風機房、 污泥脫水機房等。 主要建筑物有綜合樓、宿舍、生產輔助用房等。 二、主要設備及選型 本污水處理廠的主要設備有： 1、工藝設備：粗隔柵、細隔柵、提升泵、鼓風機、污泥濃縮脫水一體機、潷水器、 污泥回流泵、潛水攪拌器、紫外線消毒系統(tǒng)、除臭系統(tǒng)等； 2、儀表自控系統(tǒng)：工控機、PLC系統(tǒng)、硫化氫監(jiān)測儀、COD在線檢測系統(tǒng)、DO測定儀 、MLSS在線測量系統(tǒng)；分析化驗儀器等。 3、變壓器、高壓開關柜、低壓開關柜、各種控制箱、配電箱等。 4、工作車輛：污水處理廠配備小車一臺、污泥運輸車輛1臺。 設備選型情況： 1、關鍵設備：水泵、鼓風機、曝氣器、潷水器、污泥脫水機、PLC系統(tǒng)、潛水攪拌 器、污泥泵等，選用國外知名品牌、且在國內有良好業(yè)績的生產廠家的產品，以保證產 品的質量，使污水處理廠能夠正常運行。 2、一般設備：如粗隔柵、細隔柵、螺旋輸送器、砂水分離器、紫外線消毒系統(tǒng)、除 臭系統(tǒng)等，選用國內知名品牌、且有良好業(yè)績的環(huán)保廠家的產品，以保證產品的質量。 三、水質、水量的變化 污水處理廠的進出口均安裝有水質、水量的檢測儀器，對污水處理廠的進、出水進 行檢測。 本概算僅根據(jù)設計的水質、水量進行計算，工藝設計時對污水處理廠的工藝計算時 ，已考慮到水質、水量的變化，對正常生產的沖擊。 至于水質、水量的變化，而導致收費的變化，本概算不予考慮，待BOT合同談判時雙 方商定。 四、水質、水量在線檢測系統(tǒng) 本項目的水質、水量在線檢測系統(tǒng)計入概算。 第三節(jié) 投資概算表 表1.1 國產設備費用明細表 表1.2 進口設備費用明細表 表1.3 設備安裝費用明細表 表1.4 自動化控制系統(tǒng)費用明細表 表1.5 管線、電氣、照明及其安裝費用明細表 表1.6 土建工程費用明細表 表1.7 其他費用明細表 表1.8 總投資概算表 第三章 融資方案 第四章 財務評價 第一節(jié) 成本分析 一、制造成本估算 1、燃料及動力 污水處理廠的用電負荷計算為465.54kwh，用水量為80t/d， 燃料及動力消耗量及價格見下表： 表3－1 燃料及動力消耗量 |序號 |項目名稱 |單位 |年消耗量 |單價 |合價 | | | | | |元 |萬元 | |1 |電 |104Kwh |407.81 |0.76 |309.94 | |2 |新鮮水 |噸 |29200 |1.2 |3.5 | | |合計 | | | |313.44 | 以上價格均為含稅價格，電增值稅率為17%，新鮮水增值稅率13%。 2、原材料及輔助材料 表3－2 原材料及輔助材料消耗表 |序號 |項目名稱 |消耗量 |單價 |合價 | | | | |噸/年 |元 |萬元 | | |1 |原材料 | | | | | |1.1 |絮凝劑（PAM） |20.6 |40000 |82.4 | | |1.2 |混凝劑 |420 |500 |21 | | | |合計 | | |103.4 | | 以上表中價格均為含稅價。增值稅稅率為17%。 3、工資及福利費 本項目定員28人，人均工資及福利費按15000元/年。工資合計總額42萬元/年。 4、污泥處置費用 污水處理廠產生的污泥運至垃圾填埋場進行填埋。 污泥量：26m3/d，含水率80%；運輸距離：10km。 表3－3 污泥處置 |序號 |項目名稱 |單位 |年垃圾量 |單價（元）|合價（萬元） | |1 |污泥處置費 |噸 |9490 |100 |94.9 | |2 |運輸費 |元/t.km | |2 |18.98 | | |合計 | | | |113.88 | 5、備件與維修 備件與維修費按固定資產原值的0.5%計取。年修理費20萬元。 6、大修理費 修理費按固定資產原值的2.5%計取。年修理費100萬元。 7、固定資產折舊費用 固定資產原值=建設投資-無形資產- 遞延資產+建設期利息。折舊費按直線法計算，殘值率為4%。綜合折舊年限30年，原值3 999萬元，年折舊額128萬元。 8、管理費用 管理費用包括攤銷費及其他管理費用。 攤銷費包括無形資產及遞延資產攤銷。無形資產自生產期起10年內攤銷完畢、遞延 資產自生產期起5年內攤銷完畢。 9、財務費用 財務費用為項目壽命期間所發(fā)生的利息支出。 10、相關稅費 營業(yè)稅及附加為5.6%。 所得稅稅率為30%，按稅后利潤的10%計取公益金，盈余公積金按稅后利潤的10%計取 。 二、報價 根據(jù)招標文件的有關規(guī)定、有關資料的要求、設計文件、設計圖紙，進行財務計算 ，得出污水處理收費的報價。 本項目污水處理收費的報價為RMB0.82元/噸水。 詳細報價見附表3.1(東莞市樟木頭污水處理服務費基價報價表)。 三、報價的編制依據(jù) 1、國家計委、建設部計投資[1993]530號文件以及國家有關文件的精神； 2、本項目初步設計文件； 3、全國統(tǒng)一市政工程預算定額廣東省單位估價表； 4、全國統(tǒng)一安裝工程預算定額廣東省單位估價表； 5、東莞市建設工程價格信息； 6、類似工程技術經濟指標。 第二節(jié) 投資估算 一、編制說明 1、投資估算范圍 本項目的圖紙估算范圍為東莞市樟木頭污水處理廠廠內工程，不包含外部污水管網(wǎng) 工程。 2、費用計算說明 辦公及生活家具購置費按設計定員28人、每人2000元計算； 聯(lián)合試運轉費按照設備購置費的1%計算； 勘察設計費按照第一部分費用的3.55%計算； 竣工圖費按照設計費用的8%計算； 工程監(jiān)理費按照第一部分費用的1.0%計算； 工器具及生產家具購置費按設備購置費的0.25%計算，計入第一部分工程費用內； 基本預備費按第一部分費用和第二部分費用之和的6%計算； 流動資金按照分析詳細估算法計算。 二、總投資 1、 流動資金估算 根據(jù)本廠的實際情況，按分類詳細估算法估算本項目流動資金。 流動資金估算額為54萬元，70%流動資金考慮銀行貸款，貸款有效年利率4.88%。 表3－4 流動資金估算表 |序號 |項目名稱 |周轉次|合計 |年份 單位：萬元 | | | |數(shù) | | | | | | | |2 |3 |4 |5 |6~20 | |1 |流動資產 | |2047 |89 |89 |89 |89 |89 | |1.1 |應收帳款 |12 |1334 |58 |58 |58 |58 |58 | |1.2 |存貨 | |552 |24 |24 |24 |24 |24 | |1.2.1 |原材料 |12 |69 |3 |3 |3 |3 |3 | |1.2.2 |在產品 |90 |46 |2 |2 |2 |2 |2 | |1.2.3 |產成品 |18 |437 |19 |19 |19 |19 |19 | |1.3 |現(xiàn)金 |24 |161 |7 |7 |7 |7 |7 | |2 |流動負債 | |805 |35 |35 |35 |35 |35 | |2.1 |應付帳款 |12 |805 |35 |35 |35 |35 |35 | |3 |流動資金 | |1242 |54 |54 |54 |54 |54 | |4 |流動資金本年增加額 |54 |54 | | | | | 2、 建設期利息 建設投資估算額4128萬元，其中30%為企業(yè)自籌，70%為銀行貸款，貸款利率為5.18 %，建設期二年，各年投入50%建設資金。建設期利息估算額為153萬元。 3、總投資 本項目建設投資估算額為4128萬元。其中固定資產投資3588萬元，固定資產其他投 資306萬元，預備費234萬元。 總投資包括建設投資、建設期利息、流動資金三部分，合計4335萬元。 4、貸款償還 折舊費和攤銷費的100%及可供分配利潤用于銀行貸款本金的償還。銀行貸款償還期 11.38年。 貸款償還見附表3.8（貸款償還平衡表）。 第三節(jié) 財務分析 一、財務分析的依據(jù) 該項目財務評價依據(jù)國家計委、建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第 二版）以及國家、當?shù)氐亩愂照叩扔嘘P文件和規(guī)定。 計算參數(shù)及數(shù)據(jù)的選取來自：①工藝專業(yè)提供的原材料、輔助材料、燃料及動力消耗 量和產品產量；②原材料及輔助材料的價格由建設單位提供，并綜合考慮當?shù)氐膶嶋H情況 ，按目前市場價格（含稅價）估算；③本項目所需的燃料及動力價格由建設單位提供。 該工程的項目財務評價分析是在完成初步的價格分析、工藝技術方案選擇等研究 的基礎上，對項目投入產出的各種經濟因素進行初步調查、研究、預測、計算及論證 ，計算各項綜合經濟效益指標。 二、財務分析 1、銷售收入和營業(yè)稅及附加估算 本項目廢水處理收費當作銷售收入計算。每年處理污水1460萬噸，每噸污水處理收 費0.82元。營業(yè)稅及附加為5.6%。 經計算，正常年份銷售收入1197萬元，營業(yè)稅及附加為64萬元。 2、財務盈利能力分析 本項目所得稅稅率為30%，按稅后利潤的10%計取公益金，盈余公積金按稅后利潤的 10%計取。經計算年均利潤總額為252萬元、所得稅為76萬元、稅后利潤為176萬元。 詳見附表3.4(損益表)。 3、清償能力分析 本項目建設期2年，生產期為23年，開工負荷各年均按100%考慮，基準收益率為4%， 經計算，所得稅后財務內部收益率為6.59%，財務凈現(xiàn)值為1189萬元（折現(xiàn)率=4%），靜 態(tài)投資回收期10.96年；稅前財務內部收益率為8.49%，財務凈現(xiàn)值為2206萬元（折現(xiàn)率 =4%），靜態(tài)投資回收期9.51萬元。 詳見附表3.3(現(xiàn)金流量表)。 4、敏感性分析 為了考察項目的抗風險能力，對部分影響項目經濟可行性的因素（投資、收費及經 營成本）進行敏感性分析，假定這些因素變化±5%，±10%，±15%，±20%，計算結果表明本 項目對廢水處理收費最為敏感，次敏感因素是經營成本。最不利條件下，其內部收益率 為1.0...
樟木頭商務方案3