企業(yè)基本情況-19會計系統(tǒng)內(nèi)部控制調(diào)查表二會計電算化-3
索引號： （審計機(jī)關(guān)名稱） 會計系統(tǒng)內(nèi)部控制調(diào)查表 （二）會計電算化（3） 會計期間 被審計企業(yè)： |測 試 內(nèi) 容 |是 |否 |不適用|評價 | |38．是否有適當(dāng)?shù)姆览自O(shè)備和措施 | | | | | |以防范雷電對 | | | | | |機(jī)房、設(shè)備的毀壞？ | | | | | |39．是否有安全可靠的接地設(shè)備？ | | | | | |40.計算機(jī)系統(tǒng)是否配有穩(wěn)壓電源和| | | | | |應(yīng)急電源？ | | | | | |41.是否定期檢查、測試硬件的可靠| | | | | |性？ | | | | | |42.機(jī)房是否有必要防衛(wèi)措施，使得| | | | | |只有經(jīng)批準(zhǔn)的 | | | | | |人員才能進(jìn)入機(jī)房？ | | | | | |43.是否嚴(yán)格控制外來磁盤進(jìn)入機(jī)房| | | | | |？ | | | | | |44.是否有防病毒措施：例如備有殺| | | | | |毒軟件盤并不 | | | | | |斷更新其版本？ | | | | | |45.是否建立了適當(dāng)?shù)南到y(tǒng)備份盤和| | | | | |系統(tǒng)恢復(fù)制度？ | | | | | |46.是否定期備份數(shù)據(jù)文件？ | | | | | |47.是否將數(shù)據(jù)文件做兩套以上的備| | | | | |份？ | | | | | |48.是否將多個文件備份盤片分別存| | | | | |放在遠(yuǎn)離計算 | | | | | |機(jī)房的安全之處？ | | | | | |49.數(shù)據(jù)文件盤是否建立了內(nèi)外標(biāo)簽| | | | | |？ | | | | | |50.數(shù)據(jù)和系統(tǒng)備份盤是否專人保管| | | | | |？ | | | | | |調(diào)查結(jié)論： | 審計人員： 審計日期： 復(fù)核人員： 復(fù)核日期：
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