經營管理費用開支管理制度

（一）、費用支出原則：
公司經營管理費用支出本著真實、合理、必要、節(jié)約、規(guī)范的原則進行。
（二）、費用開去規(guī)定：
1、工資、福利：由人事部門根據(jù)公司經營管理需要及其字處理機構的人員編制，制定工 資、福利計劃，及考勤、考核獎懲制度，按實開支；
2、差旅費：各部門根據(jù)經營業(yè)務的需要提出出差計劃，經間接主管/總經理批準，出差結束后在3個工作日內辦理差旅費報銷手續(xù)，差旅費開支標準嚴格按公司有關規(guī)定執(zhí)行；
3、業(yè)務招待費：因業(yè)務經營管理需要開支招待費的，由各部門（或經辦人）提出申請，經單位主管/總經理批準后在標準控制額度內按實開支；
4、辦公用品、用具：由各業(yè)務管理部門根據(jù)需要提出申請，經單位主管/總經理批準后統(tǒng)一安排采購，驗收，實物領用登記；用品采購必須貨比三家，擇優(yōu)采購；各部門通用的辦公用品、用具經單位主管/總經理批準后統(tǒng)一采購、驗收，各業(yè)務管理部門登記領用；廣告宣傳費用由企劃部提出開支計劃報副總經理審核，總經理批準；
5、電話費：根據(jù)業(yè)務工作需要，長話短說，提高效率。內部電話使用虛擬網(wǎng)號，長途使用IP電話。遵守電話使用管理規(guī)定；
6、修理費：各部門如發(fā)現(xiàn)有損壞或故障請及時報告人事部門，由人事部門安排修理，同時進行費用預算，報單位主管批準，嚴把質量關；屬于商家保修的，及時通知保修單位前來維修。
7、水電費：店長/助理應密切注意天氣變化情況，及時調控商場內的照明、空調及設備的用電情況，各部門及住宿員工應密切配合，做到節(jié)約用電、用水；
8、其他費用：各部門根據(jù)需要提出申請，經批準后在標準控制額度內按實開支，特殊情況超出控制標準額度的須說明原因。
（三）、費用報銷支付程序：
1、部門、經辦人提出申請，報單位主管審批；
2、取得發(fā)票，填制費用報銷單，詳細說明情況，相關人員證明，經辦人、驗收人簽字、
3、呈送部門主管審查簽字；
4、財務主管核對報銷票據(jù)并簽字；
5、單位主管（副總經理、總經理）審批；
6、往財務部門報銷、簽收；
7、出納付款，蓋上“現(xiàn)金付訖”章，記現(xiàn)金日記帳。對于手續(xù)不完…………

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