總賬管理系統(tǒng)基礎(chǔ)(ppt)
11i Oracle General Ledger： 總賬管理系統(tǒng)基礎(chǔ)
創(chuàng)建賬套的要素
創(chuàng)建賬套的步驟
定義會(huì)計(jì)科目彈性域所需的屬性、選項(xiàng)和設(shè)置
定義會(huì)計(jì)日歷
啟用預(yù)定義幣種
創(chuàng)建賬套
創(chuàng)建賬套的要素
創(chuàng)建科目表：科目表是為適應(yīng)組織的特定需要而定義的賬戶結(jié)構(gòu)。用戶可以選擇賬戶段的數(shù)量，以及每個(gè)段的長(zhǎng)度、名稱、順序。
定義會(huì)計(jì)日歷：會(huì)計(jì)日歷定義會(huì)計(jì)年度及其包含的期間。用戶可以定義多個(gè)日歷并為第個(gè)賬套分配不同的日歷。
啟用本位幣：用戶可以選擇賬套的本位幣以及在處理事務(wù)和進(jìn)行報(bào)告時(shí)要用到的其它幣種?？傎~管理系統(tǒng)使用所提供的折換率將（以外幣輸入的）化身金額折換為等價(jià)本位幣金額。
創(chuàng)建賬套的步驟
必須為具有幣種、日歷和科目的唯一組合的每個(gè)實(shí)體創(chuàng)建一個(gè)賬套。步驟如下：
評(píng)估組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)需求經(jīng)設(shè)計(jì)科目表。
定義科目表，包括賬戶組合。
定義會(huì)計(jì)期類型和會(huì)計(jì)日歷。
如果要使用平均余額處理，則根據(jù)需要定義一個(gè)事務(wù)處理日歷以及適合該日歷的有效交易日。
定義適用于賬套的本位幣或者啟用預(yù)定義的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)組織（ISO）幣種之一。同時(shí)客戶還應(yīng)該定義或啟用計(jì)劃使用的任何其他幣種。
定義賬套并分配日歷、本位幣和賬戶結(jié)構(gòu)。如果需要多外幣種報(bào)告賬戶余額，則定義適用于報(bào)告幣種的其它賬套。如果計(jì)劃使用平均余額處理，則發(fā)布專門啟用平均余額處理，指定事務(wù)處理日歷并定義“凈收入”賬戶。
將賬套分配給“系統(tǒng)管理”中的一個(gè)責(zé)任。
定義報(bào)告責(zé)任并將每個(gè)報(bào)告賬套分配給“系統(tǒng)管理”中單獨(dú)的責(zé)任。
定義折換率類型并輸入每日匯率、期間匯率和期間平均匯率，以便以多個(gè)幣種輸入事務(wù)處理。
創(chuàng)建賬套的步驟
必需步驟：定義科目表
定義日歷
定義賬套
將賬套分配給一個(gè)責(zé)任
默認(rèn)時(shí)必需：定義期間類型
幣種
每日折換率
可選：賬戶組合
定義事務(wù)處理日歷
匯率
定義科目表結(jié)構(gòu)
科目表是創(chuàng)建的會(huì)計(jì)科目彈性域的列表，用于標(biāo)識(shí)總賬賬戶。 這個(gè)靈活的結(jié)構(gòu)是由子字段或段組成的。每個(gè)段都具有一個(gè)名稱和一組值。

公司 . 分部 . 部門 . 賬戶 . 項(xiàng)目

用戶可以使用會(huì)計(jì)科目彈性域建立科目表。
用戶可以設(shè)計(jì)靈活的賬戶結(jié)構(gòu)，以滿足不同的報(bào)告需要并適應(yīng)將來(lái)組織管理方式的變化。
用戶可以通過(guò)創(chuàng)建累計(jì)組從多個(gè)視角匯總會(huì)計(jì)信息。
范圍：通過(guò)設(shè)計(jì)合理的賬戶結(jié)構(gòu)，用戶可以利用范圍來(lái)對(duì)報(bào)表中的賬戶進(jìn)行分組，指定安全性規(guī)則和交叉驗(yàn)證規(guī)則，定義匯總賬戶和報(bào)告的層次結(jié)構(gòu)。
建立科目表結(jié)構(gòu)
最多可以創(chuàng)建30個(gè)段，每段最多25個(gè)字符。許可的最大長(zhǎng)度為240個(gè)字符。
定義每個(gè)段名及其出現(xiàn)的順序。
為每個(gè)段附上一個(gè)有效值列表。

定義結(jié)構(gòu)： xx - xxx - xxxx - xxx
定義段名： 公司 成本中心 賬戶 產(chǎn)品
定義值集： 01 000 1100 01
02 100 1200 02
確定業(yè)務(wù)要求
確定那些需要跟蹤和分析的業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，尤其是涉及多個(gè)應(yīng)用產(chǎn)品的方面。例如：
公司、法人主體、基金
部門、區(qū)域、地區(qū)、省/州、國(guó)家/地區(qū)
位置、工廠、辦公室、商店
成本中心、部門、職能
在資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入和費(fèi)用類型中的“自然賬戶”類別
產(chǎn)品、產(chǎn)品線、業(yè)務(wù)途徑、渠道
項(xiàng)目、階段、任務(wù)、作業(yè)、工作單
確定段的要求
將每個(gè)業(yè)務(wù)維指定為單獨(dú)的段。
應(yīng)避免每段具有多個(gè)含義
創(chuàng)建縱向結(jié)構(gòu)
考慮根據(jù)管理結(jié)構(gòu)匯總數(shù)據(jù)。
為會(huì)計(jì)科目彈性域中的最低一級(jí)創(chuàng)建單獨(dú)的段。
盡量在單一報(bào)告段內(nèi)使用父值累計(jì)，而不要會(huì)計(jì)科目彈性域中創(chuàng)建附加段。例如，“公司”賬戶的一個(gè)子值需要向“西部區(qū)域”報(bào)告，“西部區(qū)域”則向“歐洲部門”報(bào)告。在會(huì)計(jì)科目彈性域中，只有“公司”是過(guò)賬層賬戶。將“西部區(qū)域”設(shè)置為“公司”的父級(jí)，將“歐洲部門”設(shè)置為“西部區(qū)域”的父級(jí)。
如果公司經(jīng)常重組，使用父子關(guān)系可得到最大的靈活性。
一個(gè)子值可以存在于多個(gè)父值中。最好創(chuàng)建新的父值結(jié)構(gòu)，而不是對(duì)現(xiàn)有結(jié)構(gòu)進(jìn)行修改，因?yàn)榻Y(jié)構(gòu)更改可能會(huì)影響歷史報(bào)表。例如，如果“西部區(qū)域”包含五個(gè)公司，已報(bào)告了年終結(jié)果，此時(shí)在子范圍內(nèi)又轉(zhuǎn)入兩個(gè)公司，那么添加了另外的兩個(gè)公司后再運(yùn)行歷史報(bào)表就會(huì)得到不同的結(jié)果。
驗(yàn)證和值集
可用的驗(yàn)證類型包括：
——獨(dú)立：如果一個(gè)值的含義與其它段的值無(wú)關(guān)，使用獨(dú)立驗(yàn)證。
——從屬：如果一個(gè)值的含義取決于另一個(gè)（獨(dú)立）段的值，使用從屬驗(yàn)證類型獨(dú)立段的值決定了可接受的從屬段值。
——表：如果有效值已存在于數(shù)據(jù)庫(kù)表中，使用表驗(yàn)證。
ORACLE建議對(duì)會(huì)計(jì)科目弱性域使用獨(dú)立驗(yàn)證類型。
使用獨(dú)立段和從屬段
獨(dú)立段：這種段具有自己的含義，不依賴其他段值。如：公司：01
從屬段：這種段與一個(gè)獨(dú)立段關(guān)聯(lián)。
如： 賬戶：1100
子賬戶：001
說(shuō)明：Cash-Citybank
賬戶：2200
子賬戶：001
說(shuō)明：Bebt-B of A
設(shè)計(jì)段大小和編號(hào)系統(tǒng)
決定是否允許會(huì)計(jì)科目彈性域中使用字母字符。
對(duì)于用戶而言，字母數(shù)字值可以代表一定的邏輯和含義。如果確實(shí)使用字母數(shù)字代碼，應(yīng)將代碼全部設(shè)置為大寫字母， 以便保持一致性并易于進(jìn)行排序和查詢。
通過(guò)字母數(shù)字編碼系統(tǒng)，可以設(shè)置父值為字母字符、子值為數(shù)字代碼，這樣可以直觀的區(qū)分出層次結(jié)構(gòu)的不同層次。
無(wú)論使用數(shù)字還是字母數(shù)字字符，用戶都必須使用char（字符）格式類型。
設(shè)計(jì)段大小和編號(hào)系統(tǒng)
決定會(huì)計(jì)科目彈性域段的大小。
兩個(gè)字符的段大小只能容納最多99個(gè)不同的部門值。三個(gè)字符的段大小只能容納最多999個(gè)不同的部門值
如果將段說(shuō)明限制為最多30個(gè)字符，則彈性域彈出式窗口中將不會(huì)有縱向滾動(dòng)條。

編碼模式。
考慮修改現(xiàn)有的編碼模式。
創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目彈性域
按下列操作創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目彈性域：
1、定義集值
2、定義賬戶結(jié)構(gòu)
3、定義有效的段值
4、（可選）創(chuàng)建賬戶組合
5、（可選）創(chuàng)建別名
6、（可選）定義安全性規(guī)則
定義集值
值集：為用戶分配給某個(gè)鍵或者彈性域段的屬性定義界限。集值可控制用作會(huì)計(jì)科目彈性域段值的值類型。值集決定段的屬性，如長(zhǎng)度、零填充、右對(duì)齊、包括文字與數(shù)字以及值安全性。值集還可以控制執(zhí)行驗(yàn)證的方式。例如，在獨(dú)立驗(yàn)證時(shí)，必須要?jiǎng)?chuàng)建和使用值列表。
將值集分配到段：將一個(gè)值集分配到每個(gè)會(huì)計(jì)科目彈性域段。用戶可以在同一個(gè)會(huì)計(jì)科目彈性域結(jié)構(gòu)中多次使用同一個(gè)值集。
更改一個(gè)值的屬性會(huì)影響所有使用該值集的會(huì)計(jì)彈性域段。
設(shè)置——財(cái)務(wù)——彈性域——驗(yàn)證——集合
定義會(huì)計(jì)科目彈性域
每個(gè)賬套均有自己的會(huì)計(jì)科目彈性域結(jié)構(gòu)。在“段分隔符”字段中選擇適當(dāng)?shù)姆?hào)。
如果選擇啟用動(dòng)態(tài)插入，此時(shí)便可以輸入新的賬戶組合。如果不允許動(dòng)態(tài)插入，則必須使用“總賬賬戶”窗口定義賬戶組合。
選擇允許交叉驗(yàn)證規(guī)則來(lái)控制賬戶組合的創(chuàng)建。
還可選擇啟用彈性域結(jié)構(gòu)和編譯對(duì)會(huì)計(jì)科目彈性域進(jìn)行的更改。
為每個(gè)段輸入名稱、說(shuō)明、列號(hào)和段號(hào)。對(duì)于會(huì)計(jì)科目健彈性域，段號(hào)必須是連續(xù)的，并且從1開始（如1、2…）
要防止更改會(huì)計(jì)科目彈性域結(jié)構(gòu)的定義，請(qǐng)選中“凍結(jié)彈性域定義”復(fù)選框。
（N）設(shè)置>財(cái)務(wù)>彈性域>健>段
定義會(huì)計(jì)科目彈性域
為段設(shè)置驗(yàn)證信息：
為每個(gè)段指定一個(gè)值集；
始終為每個(gè)段啟用“彈性域安全性”復(fù)選框；
從值列表中輸入默認(rèn)值，或者輸入其它值；
選中“必需”和“已顯示”復(fù)選框。

為段顯示選擇不同大小
在“顯示大小”和“說(shuō)明大小”字段中為彈性域段值及其說(shuō)明選擇要顯示的字符數(shù)。
在“級(jí)連說(shuō)明大小”字段中， 為構(gòu)成賬戶組合的每個(gè)段值說(shuō)明選擇要顯示的字符數(shù)。
定義會(huì)計(jì)科目彈性域
指定彈性域限定詞
在“彈性域限定詞”窗口中，將限定詞指定給單個(gè)會(huì)計(jì)科目健彈性域段：
自然賬戶：每個(gè)會(huì)計(jì)科目彈性域結(jié)構(gòu)必須只包含一個(gè)自然賬戶。設(shè)置這些值時(shí)，將賬戶類型指定為資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入或費(fèi)用。
平衡賬戶：每個(gè)結(jié)構(gòu)必須只包含一個(gè)平衡段。ORACLE確保所有日記賬的每一平衡段都平衡。
成本中心：對(duì)Oracle Asset來(lái)講，此段是必須的。許多Oracle Asset報(bào)表中都使用成本中心段，成本中心段還被Oracle Workflow用來(lái)生成賬號(hào)。此外，Oracle Projects和Oracle Purchasing也利用成本中心段。
公司間：總賬管理系統(tǒng)自動(dòng)在賬戶代碼組合中使用公司間段，以跟蹤單個(gè)賬套內(nèi)的公司間事務(wù)處理，此段與平衡段具有相同的值集的相同的值。
定義段值
在會(huì)計(jì)科目彈性域段中使用值之前，應(yīng)首先為每個(gè)段輸入有效值。



平衡 成本中心 自然賬戶 公司間
01 100 TSAL 01
02 101 1000 02
03 999 9999 03

填寫段值屬性
定義段值：段值是建立賬戶代碼組合時(shí)使用的值。在執(zhí)行此步驟前，應(yīng)首先創(chuàng)建段和賬戶結(jié)構(gòu)。
（N）設(shè)置>財(cái)務(wù)>彈性域>鍵>值
每個(gè)值的屬性包括：
折算值
說(shuō)明
父
組與層
段限定詞
—允許預(yù)算和過(guò)賬
—賬戶類型：自然賬戶段值
—控制賬戶
—調(diào)節(jié)標(biāo)志
啟用
起始和截止日期
定義會(huì)計(jì)日歷
創(chuàng)建會(huì)計(jì)日歷，用于定義會(huì)計(jì)年度及其包含的期間。
一次設(shè)置一個(gè)年度，并指定會(huì)計(jì)期間類型。
在開始輸入事務(wù)處理之前，請(qǐng)至少提前一個(gè)期間定義日歷。
（可選）定義多個(gè)日歷，并為每個(gè)賬套分配一個(gè)不同的日歷。
（N）設(shè)置>財(cái)務(wù)>日歷>會(huì)計(jì)
定義期間類型
每個(gè)日歷都有相關(guān)的期間類型。
預(yù)定義的期間類型有月、季度和年。
如果需要，除標(biāo)準(zhǔn)期間外，還可定義自己的期間類型。
期間類型 — 期間 — 日歷 —賬套
月 + 01/01/2004 = 日歷 賬套
至12/31/2004 2004年1月
至2004年12月
定義第一個(gè)會(huì)計(jì)期
在為第一個(gè)期間輸入事務(wù)處理或執(zhí)行外幣折算時(shí)，至少應(yīng)在該期間前定義一個(gè)會(huì)計(jì)期。
在定義新賬套時(shí)，要謹(jǐn)慎選擇要打開的第一個(gè)會(huì)計(jì)期。打開第一個(gè)會(huì)計(jì)期后，Oracle General Ledger將不允許用戶打開它之前的會(huì)計(jì)期。
選擇是否在日歷中包含調(diào)整期間是一項(xiàng)非常重要的決定?？梢园恼{(diào)整期間數(shù)量不受限制。通常在財(cái)政年度的最后一天用作一個(gè)調(diào)整期間經(jīng)決定執(zhí)行調(diào)整和關(guān)閉日記賬分錄。一旦開始使用會(huì)計(jì)日歷，則不能通過(guò)更改其結(jié)構(gòu)來(lái)刪除或添加調(diào)整期間。
會(huì)計(jì)日歷
每個(gè)會(huì)計(jì)期都具有以下五種狀態(tài)之一：
從未打開：無(wú)法輸入或過(guò)賬日記賬。
將來(lái)可輸入：可以輸入日記賬，但不能過(guò)賬。將來(lái)可輸入期間的數(shù)量是在“賬套”窗口中定義的固定數(shù)量。用戶可以隨時(shí)更改“將來(lái)可輸入”期間的數(shù)量。
打開：用戶可以輸入并將日記賬過(guò)賬到任何打開期間?？梢源蜷_任意多的期間，但是這樣會(huì)減慢過(guò)賬流程，并可能使用戶在輸入日記賬時(shí)混淆。
關(guān)閉：必須重新打開關(guān)閉期間才能將日記賬過(guò)賬。在月末處理結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)人工關(guān)閉期間。
永久關(guān)閉：不能重新打開“永久關(guān)閉”關(guān)閉的期間。對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行存檔和清理時(shí)要求使用此狀態(tài)。
日歷審核
檢查日歷定義
檢查日期間隔
檢查重疊期間
（N）設(shè)置>財(cái)務(wù)>日歷>會(huì)計(jì)
啟用幣種
在以某種幣種輸入事務(wù)處理或記錄余額之前，首先必須啟用該幣種。
（N）設(shè)置>幣種>定義
定義賬套
在使用Oracle General Ledger之前，必須創(chuàng)建至少一個(gè)賬套。
步驟：定義會(huì)計(jì)科目彈性域
定義日歷期間和類型
定義幣種
分配責(zé)任
在賬套窗口定義賬套時(shí)，還需指定用戶要在該賬套中遵循的會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)。
關(guān)閉—日記賬—公司間—預(yù)算控制—多報(bào)表幣種
（N）設(shè)置>財(cái)務(wù)>賬簿>定義
將賬套與責(zé)任關(guān)聯(lián)
在啟動(dòng)一個(gè)Oracle General Ledger的會(huì)話時(shí)，要選擇一個(gè)責(zé)任，以便輸入和檢索與該責(zé)任相關(guān)的賬套的會(huì)計(jì)信息。
責(zé)任與賬套是一對(duì)一關(guān)系，賬套對(duì)責(zé)任是一對(duì)多關(guān)系。
用戶標(biāo)識(shí)
多對(duì)多
責(zé)任 一對(duì)一 GL賬套
（AR職員、AP經(jīng)理、GL主管） （科目表、日歷、幣種）
啟用賬戶組合
要使用賬戶組合，接受“GL賬戶”窗口中的默認(rèn)“啟用”篩選框。
用戶可以從“GL賬戶”窗口控制下列屬性：
保留
類型
有效日期
允許過(guò)賬
允許預(yù)算
定義彈性域安全性規(guī)則
通過(guò)使用彈性域安全性規(guī)則，可以將數(shù)據(jù)錄入和聯(lián)機(jī)查詢限制在特定的值范圍內(nèi)。
賬戶段
包括：0000至9999
排除：1000至3999
可用：0000至0999 4000至9999
不可用：1000至3999
在用戶可以選擇會(huì)計(jì)科目彈性域段值之前，這些值必須符合為該用戶的責(zé)任分配的所有彈性域安安全性規(guī)則。
（N）設(shè)置>財(cái)務(wù)>彈性域>驗(yàn)證>安全性>定義
使用動(dòng)態(tài)插入
通過(guò)在“彈性域段”窗口中啟用動(dòng)態(tài)插入，可以在輸入數(shù)據(jù)時(shí)創(chuàng)建新的賬戶代碼組合。
可以隨時(shí)啟用或禁用動(dòng)態(tài)插入。
定義交叉驗(yàn)證規(guī)則可防止動(dòng)態(tài)插入功能創(chuàng)建不正確的賬戶組合。
通常，各公司都會(huì)在輸入來(lái)自原系統(tǒng)的歷史數(shù)據(jù)時(shí)啟用動(dòng)態(tài)插入。然后在輸入完畢后禁用該功能，以確保能夠嚴(yán)格控制新賬戶組合的創(chuàng)建。
定義交叉驗(yàn)證規(guī)則
設(shè)置交叉驗(yàn)證規(guī)則可以防止創(chuàng)建無(wú)效的賬戶組合。
在輸入科目表前定義交叉驗(yàn)證規(guī)則。
將交叉驗(yàn)證規(guī)則與動(dòng)態(tài)插入結(jié)合起來(lái)使用。
（N）設(shè)置>財(cái)務(wù)>彈性域>鍵>規(guī)則
定義快速錄入別名
快速錄入別名是一個(gè)單詞或是代碼，代表部分或全部賬戶組合。使用快速錄入別名可以減少賬戶錄入時(shí)的擊鍵次數(shù)，提高效率。
Cash01=01-110-1110-000-0000
(N)設(shè)置>財(cái)務(wù)>彈性域>鍵>別名

總賬管理系統(tǒng)基礎(chǔ)(ppt)