會計信息化綜合管理制度(doc)
第1條 為了提高財務部門的工作效率，減小會計信息化帶來的風險，特制定本制度。
第2條 本制度適用于財務部門所有人員。
第3條 本制度所指的會計信息化是指利用計算機信息技術代替人工進行財務信息處理，以及替代部分由人工完成的對會計信息進行分析和判斷的過程。
第4條 本制度所指的信息化會計檔案是指存儲在磁性介質或光盤介質的會計數(shù)據(jù)和計算機打印出來的書面等形式的會計數(shù)據(jù)，包括記賬憑證、會計賬簿、會計報表（包括報表格式和計算公式）等。
第2章 會計信息化管理一般規(guī)定
第5條 財務部的計算機只允許用作企業(yè)的會計、財務工作，禁止在計算機上聊天、打游戲等。
第6條 財務部的計算機專人專用，禁止交叉使用。
第7條 企業(yè)會計信息的錄入由專人負責，被指派人員保管好自己的賬號與密碼，嚴防泄露。
第8條 會計人員搜集的原始憑證在錄入計算機之前必須經由審核人員審核，審核人員做好審核記錄。
第9條 會計人員在計算機上編制記賬憑證時，由審核人員上機審核并做好審核記錄。
第10條 會計人員打印出的賬表由財務經理負責審核，定期報送財務總監(jiān)審核。
第11條 財務人員每次使用計算機時必須使用不間斷的電源，防止因斷電導致核心數(shù)據(jù)丟失。
第12條 財務人員在每次下班前需將系統(tǒng)備份，防止數(shù)據(jù)丟失。
第13條 財務人員經過授權后定期存儲與保存系統(tǒng)中的會計信息備份。
第14條 未經授權不得對會計軟件進行修改、升級或更換硬件，否則造成的后果由當事人承擔。
第15條 負責保管信息化會計檔案的人員需定期檢查，做好防火、防塵和防潮工作，防止存儲介質損壞導致會計檔案丟失。
第16條 本制度結合《信息系統(tǒng)訪問安全管理制度》與《硬件管理制度》一同使用。
第3章 附則
第17條 本制度由財務部制定，解釋權、修改權歸屬財務部。
第18條 本制度自總裁審批之日起實施，修改時亦同。

會計信息化綜合管理制度(doc)