衍生工具交易管理制度(doc)
第1條 為了加強(qiáng)企業(yè)對衍生工具業(yè)務(wù)的管理，減少衍生工具業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，提高收益，特制定本制度。
第2條 本制度適用于企業(yè)對衍生工具交易的管理與控制。
第3條 本制度中的衍生工具是指具有下列特征的金融工具或其他合同或協(xié)議。
1．其價(jià)值隨特定利率、金融工具價(jià)格、商品價(jià)格、匯率、價(jià)格指數(shù)、費(fèi)率指數(shù)、信用等級、信用指數(shù)或其他類似變量的變動(dòng)而變動(dòng)，變量為非金融變量的，該變量與合同或協(xié)議的任何一方不存在特定關(guān)系。
2．不要求初始凈投資或與市場情況變化有類似反應(yīng)的其他類型合同或協(xié)議相比，要求很少的初始凈投資。
3．在未來某一日期結(jié)算。
第4條 本制度所稱的金融工具，是指形成本企業(yè)金融資產(chǎn)，并形成其他單位的金融負(fù)債或權(quán)益工具的合同或協(xié)議。
第2章 衍生工具交易的授權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)管理
第5條 衍生工具交易的授權(quán)程序。
1．總裁授權(quán)財(cái)務(wù)總監(jiān)全權(quán)負(fù)責(zé)衍生工具交易的管理。
2．財(cái)務(wù)總監(jiān)授權(quán)證券部經(jīng)理負(fù)責(zé)衍生工具的管理。
3．證券部經(jīng)理授權(quán)交易專員負(fù)責(zé)衍生工具具體的交易。
第6條 衍生工具交易的授權(quán)采用以書面形式表現(xiàn)的逐級授權(quán)與職務(wù)說明書相結(jié)合的方法，禁止越級授權(quán)與口頭授權(quán)。
第7條 衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容。
1．采用科學(xué)、合理的方法對衍生工具的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。
2．嚴(yán)格遵循衍生工具投資的授權(quán)與審批制度。
3．嚴(yán)格控制衍生工具交易的限額。
4．風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)對衍生工具交易的實(shí)時(shí)監(jiān)控。

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