241某某寶潔經(jīng)營部應付帳款內(nèi)部對帳流程（樣本）(doc)
|某某寶潔經(jīng)營部應付帳款內(nèi)部對帳流程（樣本） | |責任人： |IDS標準操作流程手冊 | |編寫人： |日期： | |批準人： |編碼： | 目的： 明確操作員和財務會計在記錄和沖銷客戶應付帳流程中的職責，確保IDS系統(tǒng)和分銷 商手工帳記錄都準確無誤。 原則： 1. 兩套系統(tǒng)均應以收貨就記錄應收應收應付帳。 2. 手工帳系統(tǒng)應該建立寶潔IDS系統(tǒng)的采購清單號碼。 3. 對帳的時間點雙方必須統(tǒng)一（每周六上午10：30）。 4. 數(shù)據(jù)有出入，雙方均有責任查找原因，直到對準為止。 | |運作環(huán)節(jié) |電腦操作 |運作人員 |時間 | | | | | |（根據(jù)具體的情況而 | | | | | |定） | |1 |財務會計作付款記錄工作后| |會計 |隨時 | | |把付款報告交給IDS系統(tǒng)操 | | | | | |作員（見附件） | | | | |2 |操作員根據(jù)作付款輸入。 |IDS：AP |操作員 |隨時 | |3 |操作員打印每日采購日記帳|IDS：AP每日采 |操作員 |每天下班前 | | |報表和付款報告對是否輸入|購日記帳報表 | | | | |正確。 | | | | |4 |打印應付帳款帳齡報表 |IDS：AP應付帳 | |周末/月末 | | | |款帳齡報表 | | | |5 |財務會計整理好手工帳交操| | |周末/月末 | | |作員。 | | | | |6 |操作員核對兩套系統(tǒng)中數(shù)據(jù)| |操作員 |周末/月末 | | |是否一致并查找原因調整，| | | | | |同時計算應付帳款記錄準度| | | | | |（PRA）（見附件6）。 | | | | 職責： 1. 操作員：每日檢查付款報告數(shù)據(jù)和電腦中數(shù)據(jù)是否一致；月末提供客戶應收帳齡分期報 表對帳，計算應付帳款記錄準度（PRA）。 2. 財務會計：管理應付帳款帳戶，及時把付款報告交操作員更新電腦中數(shù)據(jù)；月末提供應 付帳款手工記錄給操作員對帳。 P 241
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